1. Определение кредита (ссуды, займа).
Ссуда – это вещь (имущества), передаваемая в безвозмерное пользование.
Заем – это передача по договору займа одной стороной (займодавцем) собственность в другой стороне (заемщику), денег или других вещей определенных родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу, ту же сумму денег или равное количество других полученных вещей такого же рода и качества.
Кредит – банк или иная кредитная организация (кредитор) по кредитному договору обязуется предоставить денежные средства (кредит) в размере и на условии предусмотренных договорами, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить процент на нее.
Кредит – система экономических отношений в процессе которых происходит движение ссудного капитала.
Ссудный капитал – это совокупность денежных средств передаваемых в банк на временное пользование за определенную плату.
2. Источники и участники ссудного капитала.
Ссудный капитал — совокупность денежных капиталов, предоставляемых во временное пользование на условиях возвратности и за определённую плату в виде процента. Формой движения ссудного капитала является кредит.
Источниками формирования ссудного капитала являются:
• внеоборотная часть промышленного и торгового капитала
• свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов
• денежные накопления государства
Источники С. к. Образование С. к. обусловлено закономерностями кругооборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках временно высвобождаются денежные средства, на других — временно возникает дополнительная потребность в них. Временно высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала денежные средства служат важнейшим источником С. к. К ним относятся: денежные средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости по частям на создаваемые товары в форме амортизации; часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовленных товаров и времени покупки нового сырья, топлива и материалов, необходимых для продолжения процесса производства; переменный капитал, временно свободный в промежутке между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы; предназначенная для капитализации прибавочная стоимость, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определённой величины, зависящей от масштабов капиталистических предприятий и их технического уровня.
Источником С. к. служат также доходы и сбережения личного сектора (включающего все классы и слои капиталистического общества). К ним относятся прежде всего доходы эксплуататорских классов.
В качестве источника С. к. используются и сбережения трудящихся. Источником С. к. служат денежные накопления капиталистического государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и величиной национального дохода, перераспределяемого через государственный бюджет.
3. Принципы кредитования.
4. Процентные ставки.
Процентная ставка или норма процента отражает стоимость кредита и представляет собой отношение дохода – к величине предоставленного кредита. Эта относительная величина определяется обычно в виде десятичной дроби или чаще в процентах.
Процентная ставка, таким образом, представляет собой своеобразную цену за кредит, гарантирующую рациональное использование ссуженной стоимости и сохранение массы кредитных ресурсов. Одновременно платность кредита должна оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный расчет предприятий, побуждая к увеличению собственных ресурсов и экономному расходованию собственных средств.
Изменение стоимости кредита имеет большое значение для участников денежных и финансовых рынков, где сталкиваются спрос и предложение ссудного капитала. Кредиторы заинтересованы в удорожании ссудного капитала, заемщики — в его удешевлении. Вместе с тем существует предельный уровень процентной ставки, превышение которого невыгодно кредиторам, поскольку оно вызовет снижение спроса на заемные средства, уменьшение объема операций и в итоге – сокращение дохода кредиторов.
Математически процентная ставка определяется:
К1 ─ К К1
ПС = ———— = —— – 1 (8.1.)
К К
где: ПС – процентная ставка;
К – выданный кредит;
К1 — сумма кредита к возвращению.
Зная процентную ставку и сумму кредита, можно рассчитать сумму процента (П):
П = ПС • К (8.2.)
Такой процентный доход, рассчитанный на основе первоначальной сумме кредита, называется простым. Величину задолженности заемщика через год можно выразить следующим выражением:
К1 = К + ПС • К = К • ( 1 + ПС ) (8.3.)
Из формулы (8.3.) можно выразить сумму кредита на любое количество лет (н):
Кн = К • ( 1 + ПС )н (8.4.)
Где: Кн – возвращаемый кредит через н лет;
н – срок на который выдается кредит.
Современному функционированию процентной ставки присущи определенные направления регулирования экономических процессов:
1. Посредством процентной ставки уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита. Процентная ставка содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств, так как привлеченные в оборот (сверх потребности) заемные средства снижают общий уровень рентабельности вложений.
2. Посредством процентной ставки осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитов. Так, например, сокращение потребности хозяйствующими субъектами в заемных средствах ведет к снижению прибыли кредитных учреждений. В этом случае они вынуждены снизить процент по привлекаемым депозитам, что, в свою очередь, ведет к снижению объема их поступлений. При увеличении спроса на кредиты наблюдается обратный процесс.
3. Процентная политика коммерческого банка направлена на управление ликвидностью его баланса и является стимулом для привлечения наиболее устойчивых средств (срочных депозитов).
Наиболее распространенной формой ссудного процента является банковский процент. Банковский процент возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. Уровень процентных ставок по активным операциям банка формируется во многом на базе спроса и предложения заемных средств. Вместе с тем на этот уровень существенное влияние оказывают:
• «себестоимость» ссудного капитала данного банка;
• кредитоспособность заемщика;
• целевое направление, срок и объем предоставляемого кредита;
• способы обеспечения возвратности кредита и др.
При определении процентных ставок по каждой конкретной сделке банки ориентируются на уровень процентных ставок, которые бы, с одной стороны, не вынудили заемщика (кредитора) отказаться от сделки, с другой – позволили бы банку не только возместить свои издержки, но и получить прибыль. Издержки (затраты) банка на проведение ссудных операций состоят из двух комплексных групп расходов, каждая из которых включает в себя несколько элементов:
1. Расходы по привлечению ресурсов, в том числе:
• уплаченные проценты по межбанковским кредитам (включая кредиты Центрального банка) и депозитам;
• проценты, выплаченные предприятиям, организациям и учреждениям за хранящиеся на их расчетных и текущих счетах деньги;
• проценты, выплаченные по вкладам физических лиц.
2. Расходы по обеспечению кредитной деятельности банка, в том числе;
• расходы на заработную плату сотрудников, занятых привлечением и размещением ресурсов;
• расходы на содержание аппарата управления, включая представительские расходы;
• амортизация оборудования, машин и механизмов;
• оплата коммунальных платежей, административно- хозяйственные расходы и др.
5. Функции и роль кредита в развитии экономики.
6. Границы кредита.
Выявление границ применения тех или иных форм кредита имеет большое значение для рациональной организации процесса кредитования и должно учитываться обеими сторонами кредитной сделки – кредитором и заемщиком. Следует различать границы коммерческого и банковского кредита.
Границы коммерческого кредита обусловлены:
Во-первых, целями его использования. Коммерческий кредит обслуживает лишь производство и обращение товаров, т.е. удовлетворяет потребность лишь в оборотном капитале. Это ограничение связано с сущностью коммерческого кредита, который связан с временным разрывом в товарообменных операциях, разновременным обменом;
Во-вторых, следует говорить об ограничениях в направлениях использования коммерческого кредита. Кредиторы и заемщики представляют собой продавцов и покупателей товаров, которые используются, в первую очередь, для производственных нужд. Стороны кредитной сделки связаны устойчивыми прямыми коммерческими связями на основе технологической кооперации производства. Это чаще всего поставщики сырья, полуфабрикатов или определенных средств труда. Кроме того, кредиторами и заемщиками являются оптовые и розничные торговцы определенного вида товаров;
В-третьих, коммерческий кредит имеет ограничения по срокам его предоставления. Без ущерба для непрерывности кругооборота капитала срок коммерческого кредитования не может значительно превышать продолжительность нормального цикла производства и реализации партии товара. Срок в год для коммерческого кредита, как правило, является предельным. Предоставление коммерческого кредита на более значительное время вызывает необходимость замещения нехватки оборотного капитала банковским кредитом, и поэтому его следует рассматривать как вынужденную меру или сознательное средство конкурентной борьбы;
В-четвертых, существенным ограничением применения коммерческого кредита в хозяйственном обороте служит их размер. Общая сумма кредита ограничена величиной резервных капиталов кредиторов. Сверх этого максимума они не в состоянии передавать товары или деньги без ущерба для кругооборота капитала. Возможно расширение коммерческого кредита за счет привлечения кредитором банковского кредита для восполнения нехватки оборотного капитала. Однако в этом случае общий размер кредита не может превысить совокупной величины используемого кредитором оборотного капитала.
Развитое вексельное обращение, возникающее на основе коммерческого кредита, позволяет в известной мере расширить его границы. Это возможно посредством передачи векселя в руки других участников коммерческих сделок. Использование векселя в качестве средства обращения и платежа позволяет кредитору восполнить нехватку оборотных средств или использовать резервный капитал на цели расширения производства. Продажа (учет) векселей в банке еще более упрощает дело. Однако вексельное обращение не может полностью преодолеть границы коммерческого кредита, присущие его «коммерческой» природе. Его жесткая связь с куплей-продажей товаров ограничивает его обращение узкой группой технологически тесно связанных предпринимателей. Выход за этот круг затруднен, так как не все продавцы товаров могут быть уверенны в платежеспособности конкретного неизвестного им лично покупателя. Не всякий банк будет готов учесть вексель конкретного предпринимателя, не будучи знаком с состоянием его дел.
Границы банковского кредита преодолевают сравнительно узкие границы коммерческого кредита. Банковский кредит не лимитирован целями, направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его применения носит универсальный характер: от потребности в оборотном и основном капитале до обеспечения перелива капитала и обслуживания процессов его централизации. Размеры предоставляемых кредитов не ограниченны величиной собственного и резервного капиталов. Замена коммерческого кредита банковским делает кредит более эластичным по отношению к потребностям хозяйственного оборота, государства и населения. Однако и он имеет определенные границы.
Во-первых, у конкретного банка размер кредитного портфеля зависит от состояния его ресурсной базы, основу которой составляют пассивы. Нельзя предоставить кредит больше, чем объем аккумулированных банком средств. Следует поддерживать соответствие между сроками, на которые банки выдают кредиты, и сроки на которые они привлекают депозиты от своих клиентов.
Во-вторых, для поддержания ликвидности банков, т.е. их способности своевременно погашать свои обязательства по отношению к клиентам, необходимо придерживаться определенных ограничений на объемы предоставляемых кредитов отдельным категориям заемщиков. Целесообразно ограничивать максимальный размер кредита, приходящийся на одного клиента, некоторой величиной с тем, чтобы не ставить под угрозу исполнение обязательств перед клиентами, даже в случае если кредит не будет возвращен. Для этого следует также ограничивать количество и предельный размер выдаваемых банком крупных кредитов. Величину таких кредитов следует соизмерять с собственными средствами банка.
В-третьих, способность банковской системы к мультипликативному расширению кредитов, как известно, определяется потребностью хозяйственного оборота в дополнительных средствах. Поэтому границы банковского кредита хотя и эластичны, но определяются в конечном итоге динамикой производства и обращения.
7. Основные формы кредита.
Формы кредита есть непосредственное проявление его единой сущности. Важно отметить, что кредит не существует вне многообразия форм. В качестве основополагающего признака (критерия) классификации кредита следует рассматривать его материальную форму. К первичным (базовым) формам относят: а) товарную; б) денежную; в) смешанную (коммерческую).
Товарная форма – наиболее простая форма кредита. Для нее характерно предоставлением кредитором вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях встречной передачи равного количества других вещей того же рода и качества. В современной практике товарная форма кредита используется как при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе при лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует о том, что кредитор, предоставивший товар с рассрочкой платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме.
Денежная форма кредита – наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.
Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма. Она возникает в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Например, если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в форме товара), то в этом случае более правильно считать, что действует смешанная форма кредита.
Кредит можно также классифицировать в зависимости от того, кто является кредитором в сделке. На основании этой классификации выделяют следующие основные формы кредита: 1) коммерческий (хозяйственный); 2) банковский; 3) гражданский (личный); 4) государственный; 5) международный; 6) потребительский; 7) ипотечный.
Коммерческий кредит можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары или покупателями продавцам в виде аванса или предоплаты за поставляемые товары. Коммерческое кредитование является главным финансовым инструментом сбыта продукции в оптовом звене. Продажа товаров в кредит стала обычным способом их реализации промышленными компаниями, она становится важным орудием конкуренции за счет дополнительного привлечения клиентов.
Отличия банковского кредита от коммерческого.
а) в роли кредитора в коммерческом кредите выступает не специальное предприятие, а
любое юридическое лицо, связанное с реализацией товаров и услуг.
б) коммерческий кредит предоставляется только в товарной форме (предоплата?).
в) средняя стоимость коммерческого кредита ниже средней ставки банковского кредита.
г) плата за коммерческий кредит включается в цену товара, а не рассчитывается
отдельно.
В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:
— кредит с фиксированным сроком погашения;
— кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
— кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита до момента погашения задолженности по предыдущей партии.
Банковский кредит. Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает денежный капитал, предоставляемый во временное пользование (в кредит) нуждающимся. Право на его предоставление имеют лишь финансово-кредитные учреждения, обладающие соответствующими разрешениями (лицензиями) Центрального банка на ведение такого рода операции. Сфера применения банковского кредита значительно шире, чем коммерческого, так как он не ограничен сроками, размерами кредитных сделок, направлением вложения средств. Кроме того в отличии от коммерческого кредита, обслуживающего только сферу обращения товаров, банковский кредит обслуживает еще и сферу производства, а также сферу накопления, мобилизуя при этом свободные денежные ресурсы субъектов хозяйствования и населения с последующим превращением их в ссудный капитал. В качестве цены за пользование банковским кредитом выступает ссудный процент, определяемый на взаимосогласованной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре или ином документе, подтверждающим факт передачи средств во временное пользование.
Потребительский кредит – любые разновидности кредитов, предоставляемые физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования, недвижимости, на неотложные нужды, автокредиты и т.п. В денежной форме потребительский кредит предоставляется населению для покрытия расходов, связанных с приобретением потребительских товаров и оплатой услуг. Ссудный процент по таким кредитам выплачивается из доходов населения. Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций. Широкое распространение в настоящее время приобретает система карточных расчетов с применением пластиковых карт.
Государственный кредит. Основной признак этой формы кредита – непременное участие государства в лице центральных и местных органов исполнительной власти. Субъектами государственного кредита выступают юридические и физические лица, с одной стороны, и центральные и местные органы власти – с другой. Государство выступает заемщиком или кредитором. Традиционно эта форма кредита связана с выпуском государственных облигаций или иных ценных бумаг и получила название государственного займа. Гораздо реже государство выступает в качестве кредитора, предоставляя кредиты юридическим и физическим лицам. Осуществляя функции кредитора, государство через Центральный банк производит кредитование:
— конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъектурного характера;
— коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.
К государственному кредиту относится также предоставление государством гарантий по заемным обязательствам юридических и физических лиц.
Гражданский кредит охватывает отношения, когда кредитором выступают физические лица. Условиями являются временно свободные жизненные ценности (недвижимость, предметы потребления, услуги, денежные средства) и многообразие форм собственности.
В настоящее время гражданские ссуды предоставляются организациям, государству, а также физическим лицам и неформальным образованиям. Займы имеют как денежную, так и натуральную формы. Широко распространена сдача в аренду различного недвижимого (жилой площади, земельных участков, гаражей, дач) и движимого (транспорт) имущества.
Кредитование организаций ведется через приобретение долговых обязательств акционерных обществ (облигаций, векселей и других ценных бумаг) и предоставление денежных ресурсов кредитным, прежде всего банковским, организациям. Вложения денежных средств населением на неформальном кредитном рынке практически не поддаются системному анализу.
Наиболее крупным заемщиком денежных средств населения является государство. Почти все страны используют денежные средства граждан для покрытия бюджетного дефицита. В мировой практике кредитование государства производится через покупку государственных ценных бумаг – это наиболее гарантированная форма использования свободных денежных средств населением.
Гражданский кредит может иметь официальное (документарное, договорное) оформление и неофициальное (формальное) оформление. Первое осуществляется посредством специального обязательства заемщика – долговой расписки или векселя, специального договора, второе через доверительное соглашение. При кредитовании организаций и государства граждане получают долговую расписку в виде специальных денежных документов (облигаций, сертификатов и т.д.).
Источником ссудного капитала граждан служат:
• заработная плата наемных работников, используемая для накопления;
• временно неиспользуемое недвижимое и движимое имущество.
Гражданский кредит служит важным инструментом дополнительных доходов граждан, а для некоторой части (рантье) – почти единственным средством к существованию.
Международный кредит. Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и другие юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов кредит всегда выступает в денежной форме, а во внешнеторговой деятельности – и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.
Ипотечный кредит. Ипотечное кредитование это кредит строго целевого назначения для приобретения недвижимости, земельных участков и т.д. Ипотечное кредитование имеет следующие особенности:
— это кредит под строго определенный залог, тогда как обычный банковский кредит может вообще не иметь конкретного обеспечения. В случае невозврата кредита заложенная недвижимость продается, а из вырученной суммы погашается задолженность кредитору;
— большинство ипотечных кредитов имеет строго целевое назначение – они используются в основном для постройки и перепланирования жилых и производственных помещений, а также освоения земельных участков. Главным достоинством ипотечного кредита является то, что залогом для его предоставления может служить именно та недвижимость, на покупку которой он берется.
8. Виды кредитов.
Вид кредита – это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране кредит имеет свои особенности.
Кредит можно классифицировать по дополнительным признакам:
1. По виду источников привлечения:
— внешние и внутренние кредиты;
2. По срокам предоставления:
— краткосрочные от 1 дня до 1 года;
— среднесрочные от 1 года до 3-5 лет;
— долгосрочные — свыше 5 лет.
3. По виду процентной ставки:
— с плавающей ставкой;
— с фиксированной ставкой;
— со смешанной ставкой.
4. По обеспечению:
— обеспеченные;
— бланковые (доверительные) т.е. не обеспеченные.
5. По форме организации:
— двусторонние;
— трехсторонние;
— синдицированные (действующие сообща) и консорциальные: это кредиты,
предоставляемые двумя и более кредиторами одному заемщику. При
кредитовании крупного заемщика банки объединяют свои временно свободные
денежные средства;
— клубные.
6. По форме погашения:
— погашаемые единовременно;
— с рассрочкой платежа – с равномерным периодическим погашением,
с неравномерным периодическим погашением, с неравномерным и
непериодическим погашением.
7. По характеру исполнения:
— разовые;
— возобновляемые.
К ним относятся: револьверные кредиты, т.е. заемщик в течении определенного периода может неоднократно получать ссуды до предельной величины на оговоренных условиях – например, сохранение фиксированного остатка на счете; банк обычно взимает комиссию за кредит и требует сохранение определенного остатка средств на счете. При револьверном кредитовании в договоре устанавливается предельный размер задолженности заемщика по кредиту перед банком, после погашения части долга заемщик может взять кредит в пределах недоиспользованного лимита. Ролловерные кредиты — возобновляемый кредит с периодически пересматриваемой процентной ставкой, т.е. условие предоставления срочных ссуд на еврорынке, согласно которому ссуда периодически переоценивается на согласованный спрэд выше текущей ставки ЛИБОР.
8. По технике предоставления:
— одна сумма;
— открытая кредитная линия;
— контокоррентный кредит (дебетовый остаток (отрицательный) – фирма
платит, кредитовый остаток (положительный) и если договором
оговорено – то банк начисляет фирме депозитный процент);
— овердрафт (краткосрочный кредит, кредитование недостающей суммы).
9. По виду кредитора:
— официальные;
— неофициальные;
— смешанные;
— кредиты международных организаций.
10. По валюте:
— в национальной валюте;
— в иностранной валюте;
— в международных расчетах денежных единицах.
11. Для международного:
— в валюте страны заемщика;
— в валюте страны кредитора;
— в валюте третьей страны.
12. По способу выдачи (предоставления) кредита:
— наличные или безналичные кредиты путем перечисления со счета на счет или
путем выдачи наличных денег со счета;
— рефинансирование — переучет векселей, покупка ресурсов на межбанковском
рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и других долговых обязательств;
— переоформление (реструктуризация долга);
— вексельные кредиты.
9. Способы минимизации кредитного риска.
10. Система финансирования активов предприятия. ????
11. Экономическая сущность, признаки страхования, специфика страховой защиты.
12. Объект страховой защиты, страховой фонд и функции страхования.
13. Участники страхового рынка.
Страховой рынок – система экономических отношений, составляющая сферу деятельности страховщиков и перестраховщиков в данной стране, группе стран и в международном масштабе по оказанию соответствующих страховых услуг страхователям.
Принципы функционирования страхового рынка:
■ формирование государством единой законодательной базы для всех участников страхового рынка и контроль за выполнением требований законодательства;
■ совершенствование условий всех видов страхования в интересах страхователей;
■ оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования;
■ стимулирование хозяйственной и предпринимательской деятельности через использование регулирующей роли страхового рынка (страхование предпринимательских рисков, предоставление бизнесу инвестиционных услуг);
■ работа страховщиков на принципах финансовой устойчивости и платежеспособности (соблюдение нормативов минимального уставного капитала, формирование страховых резервов, обоснование тарифов актуарными.
Основные элементы и участники страхового рынка:
1) страховые услуги и продукты;
2) цена на страховые услуги и механизм ее формирования;
3) покупатели страховой услуги – физические и юридические лица (страхователи, застрахованные, выгодоприобретатели);
4) продавцы страховой услуги:
■ прямые страховщики – это страховые компании, которые заключают со страхователями договоры страхования;
■ перестраховщики – организации, которые перестраховывают уже застрахованные объекты, в этом случае риск перераспределяется между несколькими страховыми компаниями, в том числе и иностранными;
■ объединения страховщиков – это союзы и ассоциации;
■ общества взаимного страхования – организации некоммерческого типа, созданные на основе добровольного соглашения между юридическими и физическими лицами для страховой защиты своих имущественных интересов.
5) посредники на страховом рынке – это страховые агенты и страховые брокеры.
Страховой брокер – это предприниматель, который должен зарегистрироваться в уполномоченном государственном органе и органе страхового надзора. В отличие от страховщиков брокеру не нужно получать лицензию, но он должен быть внесен в реестр страховых брокеров.
Страховой агент – это представитель страховщика. Он является его сотрудником или работает по поручению, соответственно он получает либо заработную плату, либо вознаграждение. Агент действует от имени и по поручению страховщика, у него обязательно должна быть доверенность страховщика с печатью и датой выдачи.
Основное различие между брокером и агентом заключается не в том, что брокер – это предприниматель, а агент – не всегда, то есть агент действует от имени и по поручению страховщика, а брокер – от своего имени, хотя также по поручению. Причем если страховой агент выполняет поручения страховщика, то брокер может выполнять поручения как страховщика, так и страхователя. Источник дохода брокера – комиссионные.
6) профессиональные оценщики страхового риска:
14. Организация страхования в РФ.
В соответствии со ст. 2 указанного выше закона страховая деятельность (страховое дело) – это сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.
Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.
Задачами организации страхового дела являются:
■ проведение единой государственной политики в сфере страхования;
■ установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.
Страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.
Статья 4 закона объекты страхования определяет в отраслевом разрезе. Так, объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:
1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:
1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Страхование противоправных интересов, а также интересов, которые не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом, не допускается. Если федеральным законом не установлено иное, допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования (комбинированное страхование).
На территории РФ страхование (за исключением перестрахования) интересов юридических лиц, а также физических лиц – резидентов РФ может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном настоящим законом порядке.
Участниками отношений, регулируемых настоящим законом, являются:
1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
2) страховые организации;
3) общества взаимного страхования;
4) страховые агенты;
5) страховые брокеры;
6) страховые актуарии;
7) федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела.
Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела. Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации. Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора.
Страховщики, в соответствии со статьей 6 закона, — это юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим законом порядке.
Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков и ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.
Поправки 2005 г. меняют точку зрения современного законодательства на то, кто такие страховые агенты и брокеры. Согласно прежней редакции закона, в их качестве могли выступать только граждане России – индивидуальные предприниматели и российские коммерческие организации. Теперь к этому бизнесу могут допустить и инос¬транных бизнесменов при условии, что они постоянно проживают на территории России. Правда, для юридических лиц – нерезидентов запрет на брокерскую и агентскую деятельность остается в силе.
Статья 8.1. закона дает определение страховых актуариев. Страховые актуарии – физические лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.
15. Классификация страхования.
Классификация страхования – это научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды. Их звенья располагаются так, что каждое последующее является частью предыдущего.
В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. Первый критерий является всеобщим, второй охватывает только имущественное страхование.
В соответствии с этим делением применяются две системы классификации: по объектам страхования и по роду опасности. В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.
На рынке действуют специализированные страховые организации, подразделяющиеся по форме собственности на государственные и негосударственные и реализующие страховой продукт по объему охвата страховых рисков в форме обязательного и добровольного страхования. По форме организации страхование выступает как:
■ государственное – страховщиком выступает государство в лице его уполномоченных организаций;
■ акционерное – страховщиком выступает частный капитал в виде АО;
■ взаимное – договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков определенных долях согласно принятым условиям (общества взаимного страхования, некоммерческие организации);
■ сострахование – объект страхования может быть застрахован по одному договору несколькими страховщиками, которые участвуют в страховании определенными долями. Если страхователь застраховал имущество не на полную сумму, то он может рассматриваться как один из страховщиков и несет ответственность по не застрахованной доле;
■ двойное страхование – это страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость. По российскому кодексу торгового мореплавания страховщики в таком случае несут ответственность в пределах страховой стоимости страхуемого интереса, каждый отвечает пропорционально страховой сумме по заключенному ими договору;
■ самострахование – создание страхового (резервного) фонда непосредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном порядке (АО, совместное предприятие, кооператив) или в добровольном порядке (товарищество);
■ перестрахование – страхование одним страховщиком (перестрахователем) риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого стра¬ховщика (перестраховщика);
■ медицинское – особая организационная форма страхования, в РФ выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья, гарантирует гражданам при наступлении страхового случая получение медпомощи за счет накопленных средств.
Объекты страхования разделяются на два класса: имеющие стоимость и не имеющие стоимости.
По признаку стоимости в страховании выделяют отрасли страхования:
I. Имущественное – объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах, страхователь страхует не только собственное имущество, но и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении.
Подотрасли – страхование имущества госпредприятий; сельхозпредприятий; кооперативов; общественных организаций; арендованного имущества; имущества отдельных граждан на праве личной собственности.
Виды – страхование строений; животных; домашнего имущества; транспортных средств; урожаев с/х культур.
П. Личное – объектом страхования выступают жизнь, здоровье, трудоспособность человека.
Подотрасли – страхование жизни и страхование от несчастных случаев.
По другой версии отрасль называется страхованием уровня жизни и имеет две подотрасли: социальное страхование рабочих и служащих, личное страхование.
Виды – страхование на случай жизни; на случай смерти: смешанное (на дожитие, на случай смерти, на случай потери здоровья, трудоспособности и т. д.); страхование детей.
По другой версии включается страхование пенсий, пособий, льгот.
III. Страхование ответственности – объектом страхования выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб или вред в результате действия или бездействия страхователя.
Подотрасли – страхование задолженности; на случай возмещения вреда (страхование гражданской ответственности).
Виды – страхование непогашения кредита; гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; гражданской ответственности перевозчика; гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности; профессиональной ответственности.
IV. Страхование экономических (финансовых) рисков
объектом страхования выступает риск как опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление.
Подотрасли – страхование риска прямых потерь и риска косвенных потерь.
Виды по прямым потерям – страхование потерь от недополучения прибыли; риска убытков от простоев оборудования из-за недопоставок сырья, материалов, забастовок; риска внедрения новой техники и технологии.
По косвенным потерям – страхование упущенной выгоды; на случай банкротства предприятия; от перерывов в торговле.
Для детализации конкретных интересов с целью обоснования методов страховой защиты выделяются подотрасли – по форме собственности и социальным группам страхователей.
Вид страхования – страхование однородных объектов от характерных для них опасностей. Выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защитой этих объектов.