Страховые компании промышленно-развитых стран: операции и роль в рыночной экономике
Существует 4 типа организационной структуры страховой компании:
1) АО (компании АО)2)компания страхования на взаимной основе3)компания внутреннего страхования или взаимного обмена4)компания – участник системы Ллойд.
АО – выпускают акции – АО форма характерна для компаний страхования жизни от несчастных случаев и имущества. Каждый полисодержатель является совладельцем компании (акции не выпускаются). Эти компании преобладают в США, Канаде, Великобритании, Австрии. Сформированы на корпоративных началах, её участники обмениваются страховыми рисками, страхуя друг друга. Эти компании занимают незначительное место в сфере страхования, в основном страхование автомобилей и от огня. Система Ллойд состоит из синдикатов, в которые входят на паях страховые компании и брокерские страховые фирмы. Члены синдиката делят ответственность по страховому риску между членами синдиката или между всеми участниками Ллойда. Систему Ллойд возглавляет специальный комитет, контролирующий работу действующих синдикатов и принимающий новых членов. Эта система характерна для Англии, Германии. Накопление капитала в страховых компаниях осуществляется при получении страховых премий от юр. и физ. лиц. Размер страховых премий рассчитывается на основе страховых тарифов, ставок. При страховании жизни, при расчете страхового тарифа, учитываются факторы:
фонд выплаты страхового вложения (покрытия убытков)
расходы по ведению страховых операций (содержание страховых агентов и служащих)
доход от инвестиций.
Страхование имущества: формирование страховых тарифов основано на психологических факторах. Базисная ставка определена на основании данных статистике о количестве аварий самолетов, судов, данные о статистике убытков, расходов. Особенностью является то, что большое влияние оказывают органы государственного регулирования. Виды страхования:
Страхование жизни:
*обычное (личное)
*групповое (полис на несколько человек)
*кредитное (гарантии банкам и финансовым компаниям в случае смерти заемщика)
*промышленное (страхование рабочих по профессиональному признаку)
*страхование пенсий (аннуитет),
Страхование от несчастных случаев:
*рабочих и служащих
*населения
Страхование имущества:
*от огня
*автомобильное
*авиационное
*морское
Различают страхование корпуса, груза и ответственности перед третьими лицами.
Для этого вида широко распространено сострахование – разделение риска между компаниями при заключении страховых договоров, и перестрахование – последующая после страхования передача риска другим компаниям в целях снижения ответственности по выплате страховых убытков. Прибыль страховых компаний равна разнице между премией и выплатой страхового возмещения и расходов по ведению операции. Страховые взносы образуют резервы страховых взносов – будущие обязательства перед полисодержателями. Пассивные операции страховых компаний формируются за счет страховых премий, резервного капитала, акционерного капитала.
Активные операции:
инвестиции в государственные операции
инвестиции в муниципальные облигации
инвестиции в корпоративные бумаги (облигации и акции)
инвестиции в недвижимость
предоставление кредитов под полисы
Особенностью компаний страхования жизни является в активах большая доля корпоративных бумаг и ипотечных кредитов (долгосрочные вложения). Займы под полисы – кредитование лиц, которые купили полис. Особенность активных операций по страхованию жизни – их долгосрочный характер. Компании по страхованию имущества и от несчастных случаев:
в активных операциях по страхованию имущества преобладают вложения в государственные и муниципальные облигации и вложения в акции корпорации. Меньшая доля приходится на ипотеку, эти страховые компании обладают меньшими размерами долгосрочных фондов.